Raportit – Arvonlisävero – Yhteenvetoilmoitus yhteisömyynnistä –toiminnossa tulostetaan verottajan vaatimusten mukainen alv-yhteenvetoilmoitus yhteisömyynnistä muihin EU-maihin kuin Suomeen. Yhteisömyynnin yhteenvetoilmoituksen voi tehdä vain, mikäli yrityksellä on käytössä laskureskontra ja/tai laaja reskontra.
Yhteisömyynnistä tehtävän arvonlisäveron yhteenvetoilmoituksen voi lähettää (versio 8.1.0) suoraan Tikonista verohallinnon Ilmoitin.fi-palveluun. Ilmoitusten lähetys on toteutettu verohallinnon ApiTamoPKI Web Services -rajapinnan kautta. Tunnistautumisessa hyödynnetään samaa varmennetta, jota käytetään Tikon Palkanlaskenta -sovelluksessa tulorekisteri-ilmoittamiseen.
Tikonista muodostetut OAV-tiedostot voidaan välittää verottajalle edelleen myös ulkopuolisilla palveluilla (esim. Vira) ja tällöin aineistot voidaan yhdistellä valikon Aputoim - Yhdistelyt toiminnolla.
Kirjattaessa yhteisömyyntiä myyntireskontraan, asiakkaan perustiedoissa tulee olla syötettynä alv-tunniste (Ylläpito – Myyntireskontra – Asiakkaat, Perustiedot).
Kirjattaessa yhteisömyyntiä laskureskontraan, tulee laskureskontratapahtumalle syöttää asiakkaan alv-tunniste.
Kirjattaessa yhteisömyyntiä sellaiselle laskureskontratilille jonka asetuksissa ei ole käytössä asiakasrekisteriä (tilin Reskontrakoodi on 3 tai 5), asiakkaan alv-tunniste syötetään Selitekentän alkuun. Vapaamuotoinen selite annetaan alv-tunnisteen jälkeen niin että selitteen ja tunnisteen väliin jää yksi välilyönti.
Kirjattaessa yhteisömyyntiä sellaiselle laskureskontratilille, jonka asetuksissa on käytössä asiakasrekisteri (tilin reskontrakoodi on 4), valitaan Asiakastunnus kenttään asiakas valintalistalta. Valitulla asiakkaalla tulee olla reskontran asiakastiedoissa ALV-tunnus kentässä syötettynä alv-tunnus. Tällöin laskureskontran Selite-kenttään ei tarvitse syöttää asiakkaan alv-tunnusta.
Yhteenvetoilmoitus tulostetaan sekä verottajalle lähetettävä aineisto muodostetaan toiminnolla Raportit – Arvonlisävero – Yhteisömyynnin yhteenvetoilmoitus. Ilmoituksen voi myös tulostaa ketjutuksen kautta toiminnolla Raportit – Ketjutus, ketjutustyyppi 135.
Ilmoitukset vuodelta -kentässä ilmoitetaan milloin viimeisin siirtotiedosto kultakin kuukaudelta on muodostettu
Ilmoituksen jakso -kentässä valitaan kausi, jolta yhteenvetoilmoitus annetaan.
Ilmoituksen tyyppi on vuoden 2017 alusta alkaen aina normaali ilmoitus.
Tulosteen erittely
Oletuksena ei erittelyä, jolloin raportille tulostuu loppusummat asiakkaittain.
Erittely tositteittain tileittäin" valinnalla, raportilla jokaisen alv-tunnisteen eli asiakkaan alla esitetään asiakkaan nimi sekä erittely, jossa on tiedot seuraavassa järjestyksessä: Asiakasnumero, Tositenumero, Tositepäivä, Kp-tilinumero, Tikonin laskunumero ja Euromäärä. Erittelylle ei lasketa tositenumerokohtaisia välisummia, vaan ainoastaan asiakkaan kaikkien rivien loppusumma, joka on sama kuin ilmoituksella ilmoitettava ko. asiakkaan yhteisömyynnin arvo.
Painetaan Muodosta –painiketta, jolloin raportti tulostuu näytölle.
Aineiston muodostuksessa ohjelma poimii kirjanpidon tapahtumista yhteisömyynnin tileille kirjatut viennit valitulta tositepäivien väliltä. Yhteisömyynnin tiliksi tulkitaan kaikki tilit, joilla on tilitiedoissa Yhteisömyynti -kentässä arvo 1 Normaali yhteisömyynti, 3 Kolmikantakauppa tai 4 EU-palvelumyynti.
Raportti valinnalla: Ei erittelyä.
Raportti valinnalla: Erittely tositteittain tileittäin.
Yhteisömyynnin ilmoitustiedosto muodostetaan Alv:n yhteenvetoilmoitus yhteisömyynnistä -näytöllä painamalla Tee tiedosto -painiketta. Tämän jälkeen Lähetä tiedosto -painike aktivoituu ja ilmoituksen lähetys tehdään sitä painamalla.
Lähetyksistä saadaan verohallinnon palvelusta palautesanoma onnistumisesta tai virheellisyydestä ja ilmoituksen käsittelyyn otosta tai hylkäyksestä. Oma-aloitteinen veroilmoitus - näytöllä ja Alv:n yhteenvetoilmoitus yhteisömyynnistä -näytöllä näytetään kertaalleen tiivistetysti palautesanoman viestit, jonka lisäksi palautesanoma tallennetaan tiedostoksi samaan kansioon, jossa lähetetty ilmoitustiedosto sijaitsee (siirtotiedostoasetus KP11:ssa määritelty kansio) ja palautesanoman sisältämä tiedosto nimetään muotoon [lähetetyn tiedoston nimi]_response.txt
Onnistuneesta virheettömän ilmoituksen lähetyksestä, jonka palautesanoma sisältää ”Hyväksytty” vastaanottokuittauksen, näytetään näytöllä Vast.otettu tai Vastaanotettu -kohdassa aikaleima [pp.kk.vvvv tt:mm:ss]. Lähetetty ilmoitustiedosto nimetään muotoon [lähetetyn tiedoston nimi]_vastaanottopvm_[ppkkvvvv]_klo_[ttmmss].txt
Epäonnistuneesta lähetyksestä tai virheitä sisältäneestä ilmoituksesta, jonka palautesanoma sisältää ”Hylätty” vastaanottokuittauksen, näytetään näytöllä Vast.otettu tai Vastaanotettu -kohdassa Virhe-sana ja erillinen ikkuna, jossa näytetään palautesanomasta poimittuja tietoja. Lähetetty ilmoitustiedosto nimetään muotoon [lähetetyn tiedoston nimi]_hylattypvm_[ppkkvvvv]_klo_[ttmmss].txt
Sovelluslokiin tehdään lokimerkintä 1410 OAV yhteenveto-ilmoitus lähetys.
Jos tiedot on annettu väärälle kuukaudelle tai väärälle asiakkaalle, niin tiedot pitää korjata kirjanpidon tapahtumiin, laskureskontraan ja/tai reskontraan ja tämän jälkeen pitää muodostaa ilmoitus uudelleen. Uudelleen muodostetulle ilmoitukselle tulevat oikeat tiedot. Jos korjauksen seurauksena jonkun asiakkaan myynti menee nollaksi (= myyntiä ei ole ollut), niin ilmoitukselle kirjoitetaan ko. asiakkaan kohdalle rahamääräksi 0,00. Myös korjatun ilmoituksen ilmoitustyypiksi valitaan ”Normaali ilmoitus”.
Virheellisten alv-tunnuksien, jotka on korjattu Asiakas-tauluun tai tapahtuman Selite-kenttään, poistaminen yhteenvetoilmoitustiedostosta on mahdollista Tee tiedosto -toiminnon jälkeen. Kun Muodosta-toiminto tehdään valitulle kaudelle uudelleen, ilmestyy näytölle valintalista ylimääräisistä vanhoilla virheellisillä alv-tunnuksilla olevista tapahtumista. Valintalistalta ruksataan ne alv-tunnukset, jotka eivät kuulu ilmoitukselle, jonka jälkeen Poista-painikkeella ne poistetaan yhteenvetoilmoitus-taulusta. Poiston jälkeen tulostuu uusi raportti. Lopuksi on tehtävä uudelleen myös Tee tiedosto -toiminto, joka muodostaa lähetettävän yhteenvetoilmoitustiedoston.